个人理财规划实例——财务健康诊断实例

上期讲到诊断家庭财务状况的理论，今天拿我们“X仙女”同学的状况作为范例，大家可以参照此操作。

背景：

“X仙女”30岁，老公33岁，小孩3岁，刚上幼儿园。夫妻双方都是公务员，总收入6500，收入稳定，退休后工资和在职一样，养老有保障。

有一套房产，没有贷款，目前和公婆住在一起，自己的房产可以出租，租金大约3000-3200。有一台车，当时车价20万。

夫妻双方都有人寿险，定期缴纳保费，保障期限至55岁，保额50万。小孩有幼儿园学平险。

财务目标：小孩25岁时，攒够40万。

“X仙女”的资产负债表如下：

从表中我们可以看到，“X仙女”属于继承中华民族勤俭节约传统的典范，没有长短期负债，不提前消费，所有的资产都是净资产。截止到204年11月，如果卖出所有资产，可以拿到158w现金。

这是当前的资产负债情况，接下来我们看看收入支出表，预测一下未来的资产将如何变化。

“X仙女”只告诉了我们每年消费总金额6.8w，没有明细，所以我们认为每月花费6.8w/12=5667，所有的花销都包含在内，包括定期保险支出。同时我们还假设“X仙女”继续和公婆住在一起，自己的住房出租，每月的租金3200。

我们现在来计算一下“X仙女”的财务指标。

1. 流动性指标，是不是有足够的现金来应对紧急需求？

流动比率=货币资产/每月花费=30，000/5667=5.29

这个数字说明“X仙女”如果突然没有收入来源，不变卖资产的情况下，依靠现金可以维持5.29个月的花费。

一般来说，个人或者家庭流动比在3-6之间比较合适，一般的突发花费如坏电视机，汽车大修等情况都可以应对。

2. 债务指标：能不能按时还债？

“X仙女”没有负债，所以不存在能不能按时还债的问题。没有债务当然好，无债一身轻，也不用支出利息，但并不是所有的债务都不好。

如果投资收益能够覆盖债务的利息，适当负债也是可以的。具体的做法我们后面再谈。

问题3. 投资储蓄比：投资储蓄的额度有没有想象中的那么多？

投资储蓄比=用于投资储蓄的收入/可支配收入=4033/9700=41.6%

40%以上的收入都能够用于储蓄和投资，这个比率很高，说明“小仙女”的家庭为储蓄投资做了足够的努力。

总体来看，“X仙女”的家庭财务状况不错，最大的优势是没有负债，而且收入稳定，退休后收入不会下降，养老的压力并不大。不足之处是如果没有房租收入，结余较少，收入增长预期不强，开拓新的收入来源显得很紧迫。

我们再来看看“小仙女”的财务目标，小孩现在3岁，25岁时，攒够40w。

如果不算考虑货币的时间价值，这个目标是比较好实现的，现在每月可结余4033，每年4.84w，4.5年就能够存够22万，加上银行理财产品15w和3w现金，小孩7岁半就可以攒够40万，其中还没有计算利息收益。

我们还要注意到，如果“X仙女”没有房租的收入，这个目标就没法完成。如果没有房租收入，每月结余833，每年结余9996，22年才能存够22万，小孩到25岁时才能够40万。