个人理财规划实例——诊断个人财务状况

微信后台有位叫“X仙女”的朋友发来了自己家庭的财务状况，希望得到详细的规划方案。首先感谢对菜导的信任，我们会为你量身定制方案，同时我们会将你情况作为案例，供其它朋友学习参考（放心隐私问题哈）。

由于还缺少一些信息，我们暂时还不能完成这项工作，请留下联系方式，我们会和你联系，作进一步的沟通。或者你也可以按照今天的内容，先完成自己的财务诊断，将诊断结果发给我们，我们再进行下一步的规划。

大家还记得我们前期讲过个人理财规划的五个步骤吗？今天我们将详细讨论第一步——诊断财务健康状况。

财务健康状况涉及几个方面，资产有多少、负债有多少、收入是多少、支出是多少、在哪些方面支出、它们是否增长和变化。

看起来涉及很多方面，其实填写两张表，计算几个指标就可以掌握所有情况。两张表分别是：资产负债表、收入支出表。

资产负债表反映财务现状

资产是你拥有的东西，比如你买的房子，即使90%都是银行贷款，它还是你的资产。欠银行的部分是债务，我们放到债务里算。

另外，评估资产价值时要使用市价，即现在的价格。例如03年，60万买的房子，现在的价值就不该是60万了，实在不清楚价值可以问问中介；汽车的例子相反，5年前20万的车，因为折旧，现在肯定不值20万，网上有很多估计价格的工具可以使用，股票、基金、债券等资产原则一样，都使用市值评估。

负债就是你欠的钱。一年以内的负债属于短期负债，如信用卡、水电账单、房租、未支付的保险等等。长期负债包括房贷、车贷或者助学贷款等等。记住，在列出负债时，只列出没有偿还的部分，例如90万的房贷，已经还了6年，你的房贷就不该是90万。

总资产减去总负债，就是你拥有的净资产。净资产小于0的结果就是资不抵债，入不敷出。

是不是净资产越多越好呢？其实也不是，假设我们勤劳、节俭、无病无灾、积累一辈子，肯定是临近退休的时候净资产额最多，但是那时我们已经度过了生命的大部分时光，有钱了却没有时间了。所以，管理好净资产，早日实现财务目标就好。

用收入支出表记录收支

资产负债表就像快照，定格了某个时间节点你积累了多少财富。而收入支出表更像一部电影，它能告诉你一段时间内资产是如何变化的。

这里让大家详细记录收入支出情况，并不是教告诉大家如何节俭，如何砍掉不必要的花费。说实在的，中华民族是世界最吃苦耐劳、勤奋节俭的民族，没有之一，很多人为某个财务目标节省到极致，网上有太多例子，不再这里列举。我们坚持要求填写收入支出表，是想通过分析，找出解决问题的最佳方式。

利用财务指标

上述两张表上的信息非常有用，但它还没有反映财务状况的全部信息，我们需要做一些计算来分析状况。

所有的分析都围绕着三问题，我们需要认真回答：

1. 是否有足够的流动性满足紧急需要？

2. 是否能按时偿还债务？

3. 投资储蓄额度有想象的多吗？

问题1. 是不是有足够的流动性？

回答这个问题你最好计算一下货币资产和每月生活支出的比率，有人叫生活支出覆盖比，有人叫生存比，不管叫什么，就是用马上可用的现金数除以每个月的生活支出。

这个比率得一个数字，它表明你如果马上失业，没有收入来源，不卖资产，还能维持目前生活的月数。这个数字没有标准说多少合适，但如果小于1显然显得有些慌张，每个月都在温饱线上挣扎。太大了也不好，说明你大量持有现金，投资收益比较低。当然，煤矿主不在这一列。

问题2 . 能不能按时还债？

能不能按时还债有两个指标，第一个是负债比，用债务总额除以总资产。这个数字反映你的资产中有多少是借来的。刚开始这个比率大没有关系，如果管理的好，这个比率肯定是逐渐下降的。

另一个指标是用流动资产除以流动负债，这个数字越大，说明流动资金充裕，抗风险能力越强。

问题3. 投资储蓄额度有没有想象中的多？

这个问题其实要回答“有多少钱用于储蓄或者投资？”用于储蓄投资的金额除以总收入得到储蓄比。这个比率也没有固定的标准，它的变化可以反映你是否为投资储蓄在努力。如果这个数字是0，说明你还是典型的月光，唯一的办法就是先付钱给自己。

要想获得上述数据，还有赖于坚持记账的习惯哈。是的，它很枯燥，好在现在有很多类软件帮忙，比如“随手记”等等，有数据才有基础。

经过上述步骤分析，你就能够完全了解自己的财务状况，接下来的任务就是确定财务目标，这个问题我们下次再谈。